法人化シミュレーション
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法人化シミュレーション

個人事業主
の税金
VS
法人
の税金

年間の事業利益がどれくらい出るかによって個人事業主よりも法人化した方が節税になる場合もあれば、個人事業主の方が税金が安いこともあります。

このシミュレーションをすることによって個人事業主の場合の税金と法人化した場合の税金が比較計算されるため、法人化のタイミングを決めるのに役立つものとなります。
<既に法人化するタイミングかも!?>

会社設立に関して、
私たち税理士法人がわかりやすく簡単に解説します。

Q.会社設立の費用は?
Q.個人と法人どちらがいい?
Q.合同会社と株式会社どちらがいい?
Q.損する会社設立ってどういうこと?
Q.法人化した維持費としての税理士費用はいくら?

など1ページで完結できるようにしています。

会社設立の完全解説へ

法人化シミュレーション設定

(単位:円)
勤務先の年間給与
(法人化した後もお勤めする場合に入力)
事業の年間利益
(代表者の給与を取る前の利益)

法人化シミュレーション結果

(単位:円)

個人事業主 法人化
勤務先の年間給与 0 0
事業の年間利益 0 0
法人化した代表者給与 - 0
代表給与支給後の法人利益 - 0
法人個人税金等合計 0 70,000
税金等の内訳


所得税 0 0
事業税 0 -
住民税 0 0
税金計 0 0

法人税等 - 70,000

法人化のメリット

 ✔個人事業主の税金より法人化の税金が安くなる。

年間利益が500万円ならば個人事業主より法人の方が45万円前後、法人化メリットがあります。
年間利益300万円~400万円の場合には社会保険料を削減することで40万円前後法人化メリットがでます。

 ✔損益通算が可能

個人事業主の損益通算は事業と株式投資やFX投資の損益通算できません。
法人はそれが可能となりメリットがあります。

 ✔赤字の繰越しが長い

個人事業主は3年、法人は10年と赤字繰越が出来るため節税メリットがでます。

 ✔新規取引がしやすい

仕入れ先や売上先との取引をするのに新規の取引がしやすい傾向にあります。

 ✔社会的信用力がある。

・家族、知人友人からの見え方
・事務所や店舗を借りる場合(保証会社から個人事業主NGで法人ではないと、という例があり)
・個人で住宅ローンを組む場合(自営業よりも法人経営者の方が有利)
・融資の審査と上法人化していた方が借りやすい、借りれる金額が大きくなる

 ✔雇用しやすい

個人事業主に雇われるよりも法人に雇われた方が安心するという観点で法人化メリットになります。

 ✔副業がバレない

副業禁止でも法人化をすれば副業がバレない方法があります。

法人化のデメリット

 ✔税理士費用がかかる。

個人事業主は税理士不要でいけますが、法人は必要です。

税理士費用は一番お安いプランで年間45万円です。

→しかし、節税の範囲ないで吸収できる場合がほとんどです。

 ✔事業赤字の場合でも税金が7万円かかる。

個人事業主の場合には赤字は税金かかりません。
法人の場合には最低年間7万円の税金がかかります。

利益が出ていれば、法人化メリットがありますが赤字の場合にはデメリットになります。

→しかし、会社を清算することや休眠して、個人事業主に切り替える技もあります。
本件はご相談ください。


まとめると年間利益の目標を500万円ならば法人すべきと考えます。
そこまで到達していなくても節税以外のメリットで法人化する方も多いです。

最悪休眠すればいいのですから。


法人化シミュレーション利用の注意点

法人化シミュレーションを行う対象者について

  • 個人事業主で法人化を検討している方
  • これから起業する方で個人事業主と法人をどちらにすべきか検討している方

適用税制等の時点について

2021年6月時点の税制をもとに作成しています。時期が変わると税率など若干変わりますが、時期が過ぎても参考としてお使い頂くことは出来るものと考えております。

資本金について

資本金1,000万円以下の法人を設立することを前提として法人化シミュレーションの結果を算出しています。

税金計算等の計算について

住民税や社会保険料など市区町村単位で税率等が異なりますが、おおよそ近しい数字となっておりますのでご了承の上ご利用ください。

所得控除について

所得控除は基礎控除と社会保険料控除のみとしてその他の扶養控除などは計算上加味しておりません。

さいごに

また法人化シミュレーションの結果はあくまで参考として捉えて頂いた上でご利用ください。

法人化シミュレーション作成者、グループ代表 石堂雄太の想い

「なぜこの法人化シミュレーションを作ったのか?」

法人化検討している方から

 ✔「私の収入は○円ですが、法人化した方が節税になりますか?」
 
 ✔「法人化するのに1,000万円の利益が目安ですよね?」

などお問合せ頂くことが非常に多いことが理由です。

お問合せ頂ければもちろ解決出来ます。

しかし、
お問合せ頂かない方は様々な情報に触れるが故に「実際のところどうなんだろう?」

と答えが出ないこともあるのではないかと考えます。

そういったお問合せするまでに至らない方もいらっしゃることを考えると、

お問合せしなかったであろう層の方々がこの法人化シミュレーションを利用して

現状を把握し、前進することが出来たならば、喜ばしいことだなと思いリリースすることを決めました。

あなたの周りの大切な方で

「起業を考えている」

「個人事業主の方」

はいらっしゃいませんか?

よろしければ、この法人化シミュレーションをシェアして頂けると嬉しいです。

全国の個人事業主の方、起業検討している方に届くことを願って。

株式会社経営サポートプラスアルファホールディングス
グループ代表 石堂 雄太
私たちが会社設立をサポートします。

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